Três erros a evitar ao planear uma propriedade em Portugal

O planeamento do património deve ser sempre pensado com cuidado, mas é muito importante para os residentes internacionais que fizeram de Portugal a sua casa – existem duas áreas principais. Em primeiro lugar, há o elemento legal – a sua vontade funcionará da forma que pretende em Portugal? Questões Fiscais de Segunda Fronteira – Quanto o seu patrimônio será perdido pela tributação em Portugal ou no seu país de origem?

Uma vez que as duas leis sucessórias portuguesas são diferentes do imposto sucessório do Reino Unido, nada pode ser feito para alcançar o resultado pretendido. Você precisa tomar medidas para evitar alguns problemas comuns.

Erro 1: Suponha que seus desejos se tornem realidade

Um grande erro que muitas pessoas cometem é supor que uma opção existente seria adequada para Portugal.

Ao contrário do Reino Unido, qualquer pessoa que você escolher pode sair do seu jardim, não em Portugal. Membros da família específicos da lei de ‘herdeiro compulsório’ de Portugal receberão automaticamente uma parte de sua propriedade.

Se você é um residente português, isso coloca seu cônjuge e filhos na fila para herdar pelo menos metade de sua propriedade mundial.

Você pode infringir a herança obrigatória usando a Lei de Sucessões da UE ‘Bruxelas IV’. Isso permite que você escolha a lei de herança do seu país em vez do país em que você mora. Você deve especificar isso em seu testamento, caso contrário, a lei portuguesa será aplicada automaticamente (está em vigor desde 2015).

Erro 2: Não entender como Portugal define “família”.

O imposto hereditário de Portugal – imposto de selo – é relativamente inofensivo. À taxa fixa de 10%, afeta apenas os bens portugueses e não se aplica aos cônjuges e familiares diretos (descendentes e descendentes). Mas o que o governo define como “família” para esse fim?

Tem uma visão tradicional da família portuguesa. Embora os cônjuges/parceiros civis e os filhos biológicos sejam reconhecidos como famílias diretas, não deve haver casais não casados ​​e madrastas.

Se a herança obrigatória entrar em vigor, aplicar-se-á não só ao imposto de selo, mas também ao direito sucessório. Para alguns, isso pode levar a uma legislação tributária desnecessária e até mesmo ao patrimônio acidental de alguns membros da família.

Por exemplo, se você tem filhos de um relacionamento anterior e deixa tudo para seu cônjuge, isso se tornará um modelo diferente. Quando seus filhos herdarem deles, eles serão reconhecidos como filhos adotivos (não família direta) e terão que pagar um imposto de selo de 10% sobre a propriedade portuguesa. Existem etapas que você pode seguir para garantir que alguns herdeiros sejam elegíveis para as deduções disponíveis.

Por exemplo, depois de um casal morar junto por dois anos, eles podem ser considerados um casal para fins fiscais. O registro não é necessário, mas você deve notificar a administração fiscal. As autoridades portuguesas reconheceriam as crianças legalmente adotadas como famílias diretas para fins herdeiros.

Erro 3: Suponha que você não esteja sujeito ao imposto sucessório do Reino Unido

A responsabilidade pelo imposto sucessório do Reino Unido em sua propriedade global é baseada na residência, não na residência. Definir residência legal é relativamente simples – você será considerado residente se passar um certo número de dias naquele país. No entanto, não existe uma fórmula para determinar a residência.

Mesmo depois de viver no exterior por muitos anos, muitos estrangeiros britânicos permanecem no Reino Unido. Mesmo aqueles que romperam todos os laços com o Reino Unido podem encontrar uma residência preferencial no exterior.

Como já foi comprovado por muitos casos legais, é mais difícil provar a perda de uma residência nativa do que confirmar a residência preferencial. Mudanças recentes nas regras tornaram mais fácil para os cidadãos não britânicos retornarem à web.

Se você for considerado um residente do Reino Unido, estará sujeito a 40% de imposto sucessório do Reino Unido em sua propriedade global (após os pagamentos aplicáveis).

E os ativos portugueses?

Embora partes de sua propriedade possam ser tributadas em ambos os países, o tratado de dupla tributação Reino Unido-Portugal inclui medidas para evitar a dupla tributação na mesma propriedade. Um planejamento tributário cuidadoso pode garantir que seus beneficiários selecionados enfrentem uma conta de imposto indesejada.

Conclusão

Em última análise, o planejamento sucessório é uma área complexa, especialmente quando se considera a lei de cidadania e as regras tributárias de dois ou mais países. Obtenha aconselhamento fiscal, jurídico e financeiro profissional para ter tranquilidade, o dinheiro certo indo para as mãos certas, da maneira mais eficiente em termos fiscais possível.

As taxas de imposto, escopo e alívio podem variar. Qualquer relatório sobre tributação é baseado em nosso entendimento das leis e procedimentos tributários atuais sujeitos a alterações. As informações fiscais são resumidas; Os indivíduos devem procurar aconselhamento pessoal.

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