O que você precisa saber sobre como tornar-se eficiente em termos fiscais para Portugal?

Não há dúvida de que Portugal é um lugar fantástico para construir a sua casa, mas sabia que também pode trazer benefícios financeiros?

Se você planeja se mudar para Portugal, pode evitar possíveis erros aproveitando as oportunidades de eficiência fiscal, com um planejamento financeiro cuidadoso com antecedência.

Residência fiscal em Portugal

Normalmente será considerado residente fiscal português após 183 dias no país, mas se tiver uma casa portuguesa permanente pode ser mais cedo – mesmo no dia da sua chegada.
Depois de se estabelecer em Portugal, o seu rendimento global e alguns dos seus ganhos estarão sujeitos à tributação portuguesa, por isso tome medidas para compreender como a tributação portuguesa o afeta e esteja preparado para isso.

Uma década de incentivos fiscais aguarda

A boa notícia é que Portugal está a oferecer generosas isenções fiscais aos novos residentes durante os primeiros 10 anos através do seu programa ‘Residência Desconhecida’ (NHR).

Sob o NHR, aqueles que trabalham na indústria de ‘alto valor agregado’ em Portugal pagam uma taxa de imposto de renda fixa de 20% até a taxa de imposto de renda usual de 48%. Essa regra também beneficiará os aposentados, já que a renda previdenciária estrangeira é tributada em apenas 10%. Além disso, a maioria dos residentes desacostumados em Portugal pode obtê-lo sem qualquer imposto de renda estrangeiro.

Se não residir em Portugal nos últimos cinco anos, pode ser elegível para o NHR, por isso candidate-se assim que se mudar.

Reduz a sua fatura fiscal

Não presuma que o que era fiscalmente eficiente no Reino Unido é fiscalmente eficiente em outros lugares. Por exemplo, as ISAs do Reino Unido são tributadas em Portugal, mas Portugal pode oferecer as suas próprias oportunidades de planeamento fiscal.

Mesmo fora do RNH, Portugal pode ser uma casa com capacidade fiscal, incluindo a possibilidade de usufruir do tratamento fiscal mais favorável aos investimentos. Muitos estrangeiros se beneficiam de ter capital na forma de uma política de subsistência estrangeira ou um título que atua como um cobertor de investimento para uma carteira regular. A renda básica de investimento não será tributada até que seja retirada. Mesmo assim, Portugal é tributado apenas à taxa de lucro e a taxa efetiva de imposto diminui ao longo do tempo.

Imposto sobre herança limitado

Portugal tem um regime fiscal hereditário muito inofensivo.

A versão portuguesa, denominada ‘Imposto de Selo’, incide apenas sobre imóveis em Portugal e a taxa de imposto é de apenas 10%. Além disso, cônjuges e alpinistas/descendentes estão isentos.
No entanto, se você for residente no Reino Unido, lembre-se de que sua propriedade também está sujeita a 40% de imposto sucessório no Reino Unido (sujeito a certas exceções).

Um bom planejamento sucessório ajudará a garantir que seu patrimônio vá para os herdeiros de sua escolha, sem pagar mais impostos do que o necessário.

Indica o seu tempo de movimento

Vale a pena explorar qual é o melhor momento para vender seus ativos no Reino Unido (ativos e investimentos). Pagaria um imposto mais baixo sobre ganhos de capital se os vendesse como residente no Reino Unido ou em Portugal?
Falar com um consultor financeiro do outro lado da fronteira será inestimável aqui, pois eles estarão atualizados sobre as regras fiscais bilaterais e as relações entre elas.

IPTU sobre imóveis em Portugal

Se você está pensando em comprar uma propriedade de luxo, lembre-se de que Portugal atualmente impõe um ‘imposto sobre a riqueza’ (Adicional ao Imposto Municipal Sobre Imóveis, ou AIMI) sobre propriedades locais de alto valor. .

No entanto, só será responsável se a sua participação nos ativos portugueses for superior a € 600.000, apenas em valor superior a isso. Por exemplo, se você e o seu parceiro tiverem uma casa portuguesa em conjunto, o AIMI só o atrairá se valer mais de 1,2 milhões de euros. 0,7% para pessoas físicas, 0,4% para empresas e 1% para ativos acima de 1 milhão. Algumas empresas não são elegíveis para a bolsa.

Aposentadoria financeiramente segura

Se você planeja se aposentar em Portugal, avalie suas opções de aposentadoria e reserve algum tempo para estabelecer o que funciona melhor para você. Não existe uma solução que satisfaça a todos, basta considerar as suas circunstâncias, objetivos e outras riquezas e implicações fiscais acessíveis em Portugal. Tenha cuidado para proteger suas economias de pensão.

É uma boa ideia reconsiderar suas economias e investimentos, incluindo a moeda que você possui. Suas circunstâncias e objetivos mudam à medida que você se move, então olhe para seu plano financeiro novamente e certifique-se de que tudo está configurado da melhor maneira para você. Vida nova.
Certifique-se de que sua carteira de investimentos esteja estruturada em torno de sua situação, prazo, requisitos, objetivos e detalhes de risco e tenha alocação e diversificação de ativos adequada para minimizar o risco. Ao mesmo tempo, deve ser estruturado de forma a proporcionar crescimento suficiente para superar a inflação.

Surpreendentemente, o planejamento tributário e financeiro transfronteiriço é complexo, portanto, obtenha orientação profissional e personalizada para obter os melhores resultados e certifique-se de aproveitar ao máximo a vida em Portugal.

As taxas de imposto, escopo e alívio podem variar. Qualquer relatório sobre tributação é baseado em nosso entendimento das leis e procedimentos tributários atuais sujeitos a alterações. As informações fiscais são resumidas; Os indivíduos devem procurar aconselhamento pessoal.

Dom Henderson

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Don Henderson é sócio Flewins Franks Em Portugal. Consultor financeiro altamente experiente, possui diploma em Planejamento Financeiro e qualificações avançadas em Planejamento de Pensões e Investimentos da Retirement Insurance Company (CII). | www.blevinsfranks.com